Le cadre de reporting d'Invest Europe et du FEI : de quoi s'agit-il et comment s'y préparer ?

L'intégration des critères environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) dans les stratégies d'investissement est devenue la pierre angulaire de la croissance durable.

Dans cette optique, Invest Europe et le Fonds européen d'investissement (FEI) ont élaboré un cadre de reporting ESG standard, en collaboration avec des acteurs clés du secteur.

Ce modèle constitue un outil précieux pour l'établissement de rapports, reflétant l'engagement du secteur en faveur de l'investissement responsable. Dans cet article, nous verrons de quoi il s'agit et nous vous donnerons des indications sur la manière de l'utiliser efficacement dans votre stratégie.

Que comprend le cadre élaboré par le FEI et Invest Europe ?

Ce cadre, conçu spécifiquement pour les entreprises européennes du secteur du capital-investissement et du capital-risque, marque une avancée notable dans la manière dont les fonds communiquent leurs indicateurs ESG à leurs partenaires limités. Il comprend

Données financières détaillées

Il englobe des informations financières plus approfondies, y compris les détails du bilan et l'EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortisation), ce qui permet d'avoir une vision plus holistique de la santé financière d'une entreprise, parallèlement à ses performances ESG.

Alignement sur les objectifs européens de développement durable

Le modèle intègre des mesures et des indicateurs liés aux objectifs européens de développement durable. Cette caractéristique permet aux fonds d'aligner leurs rapports sur les objectifs européens plus larges en matière de développement durable et de démontrer comment leurs investissements contribuent à ces objectifs.

Des résultats durables et concrets

Contrairement aux cadres de reporting précédents qui pouvaient demander des informations générales sur les réalisations en matière d'ESG, ce modèle va plus loin. Il demande des informations détaillées sur une série de sous-thèmes dans le spectre ESG. Ce niveau de granularité permet aux fonds de présenter des réalisations et des initiatives spécifiques dans le cadre de chacun des piliers environnementaux, sociaux et de gouvernance, offrant ainsi une vision plus nuancée et plus complète de leur impact ESG.

Cela permet non seulement de guider l'intégration des facteurs ESG tout au long du cycle de vie de l'investissement, mais aussi d'élaborer une politique ESG solide et de comprendre les questions ESG essentielles.

En outre, il est conçu pour être cohérent avec le paysage réglementaire ESG et les cadres existants, ce qui en fait un outil indispensable pour améliorer l'adoption de l'ESG dans les entreprises du portefeuille et pour faciliter le suivi des progrès ESG à l'aide d'un modèle de marché universellement accepté.

En incluant ces éléments supplémentaires, il établit une nouvelle référence en matière de rapports ESG, favorisant une approche plus transparente, plus responsable et plus durable de l'investissement.

Pourquoi est-ce important ?

Alignement réglementaire

Face à l'imminence de réglementations telles que le SFDR et la taxonomie de l'UE, le modèle permet aux fonds d'être cohérents avec les exigences légales, garantissant ainsi la conformité et réduisant le risque de sanctions réglementaires.

Normalisation et comparabilité

En proposant un format de rapport standardisé, il facilite la comparabilité des performances ESG entre les fonds, ce qui permet aux investisseurs de prendre plus facilement des décisions éclairées.

Transparence et responsabilité

Le modèle renforce la transparence du processus d'investissement, permettant aux parties prenantes de mieux comprendre comment les fonds gèrent les risques et les opportunités ESG.

Efficacité du marché

L'harmonisation des rapports ESG réduit la charge administrative qui pèse sur les fonds, en rationalisant les processus de reporting et en les rendant plus efficaces.

Préparation du cadre

Comprendre les exigences

Familiarisez-vous avec le modèle et les lignes directrices pour comprendre quelles données sont requises et comment elles doivent être présentées.

Collecte et gestion des données

‍Commencer à collecter des données ESG pertinentes au niveau du fonds et du bénéficiaire final. Veiller à ce que des systèmes soient en place pour une gestion et une communication efficaces des données.

Développer une politique ESG

Si elle n'est pas déjà en place, élaborer une politique ESG qui s'aligne sur les lignes directrices du modèle et garantit que les stratégies d'investissement de votre fonds sont en phase avec les considérations ESG.

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Formation et renforcement des capacités

Investissez dans la formation de votre équipe pour qu'elle comprenne les indicateurs ESG et les exigences en matière de rapports. Cela contribuera à la précision et à l'efficacité de la communication des données.

Tirer parti de la technologie

Utiliser des solutions technologiques (comme Apiday) pour la collecte, l'analyse et la communication des données afin de rationaliser le processus et d'en garantir l'exactitude.

Demander l'avis d'un expert

Envisagez de consulter des experts ou des conseillers ESG pour vous assurer que votre approche du reporting ESG est complète et alignée sur les meilleures pratiques.

Pour conclure...

L'adoption de ce cadre est un pas décisif vers l'investissement durable et responsable.

Ce faisant, les fonds peuvent non seulement se conformer aux exigences réglementaires, mais aussi démontrer leur engagement à l'égard des principes ESG, renforçant ainsi leur attrait auprès d'un nombre croissant d'investisseurs soucieux du développement durable.

Pour faciliter votre voyage, envisagez de tirer parti du logiciel Apidayd'Apiday, qui couvre ce cadre. Conçu pour rationaliser et améliorer votre processus de reporting, notre outil offre :

• Précision et clarté : transformez des données ESG complexes en informations claires et exploitables, en veillant à ce que vos rapports soient précis et complets.
• Efficacité et gain de temps : automatisation de la collecte et de l'analyse des données, ce qui réduit considérablement le temps et les ressources consacrés à l'établissement de rapports manuels.
• Conformité et cohérence : restez en phase avec les dernières exigences et normes réglementaires en matière d'ESG, en veillant à ce que vos rapports soient toujours conformes.
• Avantage stratégique : tirez parti de l'analyse avancée non seulement pour rendre compte des indicateurs ESG, mais aussi pour obtenir des informations stratégiques susceptibles d'orienter vos décisions d'investissement.

En intégrant notre outil dans votre stratégie de reporting ESG, vous positionnez votre fonds à l'avant-garde de l'investissement durable, prêt à relever les défis et à saisir les opportunités d'un monde en pleine mutation.